安永王文晖：家族办公室发展大有前景

图为安永税务及咨询有限公司大中华区商业税务服务主管、大中华区私人企业税务联席主管及大中华区家族企业主管王文晖

随着全球经济的持续发展和财富积累的增加，家族办公室作为管理家族资产、税务规划和继承规划的重要机构，其发展势头正日益强劲。家族办公室不仅有着悠久的历史和坚实的基础，在国内也逐步受到高度重视。通过家族办公室实现家族财富管理专业化,规划代际财富传承是日益流行的选择。香港特区政府去年发表《有关香港发展家族办公室业务的政策宣言》，以吸引全球家族办公室落户。

本次网易深圳对话安永税务及咨询有限公司大中华区商业税务服务主管、大中华区私人企业税务联席主管及大中华区家族企业主管王文晖，共同探讨安永在香港家族办公室的战略布局及其带来的发展机遇。

图为安永王文晖正在接受网易深圳采访

图为安永王文晖正在接受网易深圳采访

连接内地与全球市场的财富管理桥梁

网易深圳：安永家族办公室业务的发展现状如何？

王文晖：安永拥有逾100年服务全球家族企业的经验。安永家族企业服务网络的服务团队遍布亚太区、美洲区、欧洲、中东、印度和非洲区（EMEIA）等全球多个地区的办公室，为各地家族提供安永全球网络的服务，专注助力家族、家族企业和投资，以及传承安排。我们的团队曾与75%的世界顶级家族企业合作，在如何传承价值观、资产的规划及传承等方面都拥有相当经验，可为家族企业提供全面服务。

我们也有一组数据与大家分享。安永与瑞士圣加仑大学共同发布的Family Business Index 2023（家族企业指数2023）之中所包括的全球家族企业，合共产生8.02兆美元收入，比2021年的同一调查上升10%。如把这500个家族企业视为一个单一经济体，将会成为全球第三经济体。这些体量庞大且快速增长的家族资产带动家族办公室服务需求。全球家族办公室数量近年来快速增长，而大部分是在过去15年间设立的。

网易深圳：安永家族办公室业务中，内地和香港分别扮演着什么样的角色？

王文晖：今年，我们与香港科技大学共同完成了一份《2024年大中华区家族办公室现状调研报告》。调研结果显示，大中华区约42%的单一家族办公室创始人原籍中国内地，超过一半的单一家族办公室受访者选择于香港设立单一家族办公室。

香港有很多老牌家族，相比中国内地，香港的家办更为成熟，拥有丰富的经验和专业知识，可为内地家办的发展提供借鉴。而内地家族财富的庞大规模和发展潜力，为香港家族办公室的发展注入了新的发展动力。

同时，香港作为国际金融中心和离岸资产管理中心，具有专业人才资源丰富、低税制以及丰富的家族办公室运营经验等优势，是连接内地与全球的重要门户，为高净值家族提供了融会东西方文化的独特优势，是家族办公室的理想选址。

图为安永在香港的办公室

多元服务：从架构设计到全球资产管理

网易深圳：安永家族办公室为客户提供哪些核心服务？这些服务如何说明家族实现财富管理和传承的目标以及其他需求？

王文晖：家族办公室包括合规或税务办公室、投资管理办公室及全面服务办公室等多种架构。我们专注于了解各种架构的家族办公室的独特需求，为家族提供多元化、一站式的定制性服务。

首先，在家族办公室设立的初期阶段，我们的首要任务是深入了解家族背景情况、目标和现有资产持有架构。依托这些深刻理解，我们会为客户量身定制一个符合其独特需求的架构方案。一旦架构设计完成，接下来就是架构实施阶段以及税务宽减的申报，其中包括一些开业相关的申请、税务申报、工作签证等提供指引和支援。

值得注意的是，家办服务不仅限于设立初期的架构设计和实施，更重要的是设立后的持续支持与动态的细节优化。比如，在投资方面，我们会根据客户期望的投资类型和地点等要素，匹配合适的团队；对于复杂的并购项目，有专门的并购咨询服务团队提供支持。另外，家办在运作中关注系统安全和信息保密。安永的信息技术咨询团队亦能够提供检测评估及咨询规划等解决方案。

而在家办的日常运作已经达到恒常状态时，下一个阶段的关注重点往往是家族治理。一个家族里，可能已经有多代的家族成员，怎么照顾跨代成员的投资差异、家族成员的教育和继任计划，甚至一些重视慈善事业家族的慈善项目开展、基金会设立的咨询服务，都是这一阶段需要进一步解决的需求。

同时，一些家族会产生在多个国家及地区分别设立单一家族办公室的需求，以管理不同的资产配置及分散风险。我们的全球网络使得我们能够为客户提供跨地域的一站式服务。

我们也留意到近年来内地企业的业务国际化，这其中其实有很多合规、登记、税务、法律方面的情况需要注意，涉及大量的跨境交易。如何搭建一个有效的架构，支持企业全球拓展业务也是我们的服务核心。

图为安永在香港的办公室

网易深圳：安永在家族办公室业务中如何应用技术创新来提升服务效率和客户体验？能否分享一些具体的案例或成果？

王文晖：我们融入了很多技术手段提升我们的服务质量。以税务资讯为例，全球各地不时进行税务条例的更新，通过网上搜寻所得的资讯不一定准确。客户可以通过我们的AI聊天机器人获得相关资讯，如客户需更深入了解，或需要定制服务，我们亦可安排团队进行会面。

面对信息安全和资料保护的挑战，我们也为客户提供多种建议，确保家族办公室业务的安全性。例如，运用人工智能技术检测异常活动、预测漏洞、自动进行数据匿名化处理，并引入强大的生物识别安全措施，确保敏感财务信息得到保护。

图为安永王文晖正在讲述未来家族办公室业务

未来趋势：引领亚太财富管理新浪潮

网易深圳：安永对未来家族办公室业务的发展趋势有何看法？有哪些长期的发展目标或愿景？

王文晖：家族办公室未来有很大的发展前景。我们会和政府、银行或者其他相关的机构紧密合作，进行更多家办方面的知识分享 (thought-leadership)，例如进行市场研究、路演等。因为涉及家族隐私，家族办公室本身具有保密的特性，其资讯确实不是随时上网或打开新闻就可以看见的。我们希望可以通过我们的经验，在知识分享方面可以多做一点，让大家了解家族办公室的市场现状，协助家族做出部署。另外，包括影响力投资（Impact investing）、ESG、另类投资（alternative investment）等这些家办生态圈关注的议题，我们也会持续为客户提供最新的资讯和服务。

内地客户将会继续是香港家办市场发展的主力军，我们看到内地还需要更多有关家办的资讯，有很大的市场需求，这也是我们参加这次BECOME创见深港融合创新交流展的原因之一。

当然我们也不可忽略境外市场，香港是亚太区一个重要的枢纽。香港目前是全球排第二的离岸资产管理中心，并有望超越瑞士上升至排名第一，拥有很大的优势。对于探讨在亚太区成立家办的东南亚家族来说，香港是一个好地点。我们现在也正为一些韩国、台湾和东南亚的家办客户提供服务。预期未来欧洲家族也会考虑落户香港。

安永将利用自身的专业优势，积极协助香港政府吸引更多家族办公室来港发展，推动香港成为全球家族办公室的重要中心。